南涧彝族自治县宝华镇中心学校2026年部门预算编制说明

目录

第一部分南涧彝族自治县宝华镇中心学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分南涧彝族自治县宝华镇中心学校2026年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分南涧彝族自治县宝华镇中心学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、部门项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分南涧彝族自治县宝华镇中心学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规和制度，结合宝华镇实际，拟订执行计划、实施办法，补充意见和细则，并监督、检查、指导执行。

2.编制全镇教育事业发展规划、计划，统计发展情况，负责全镇中、小学学校布点调整并组织实施。管理全镇幼儿教育、普通教育、成人教育和中小学。

3.依法实施九年义务教育，对所属学校和教育机构人员进行思想政治教育、职业道德教育，抓好学校德育工作。

4.采取多层次、多规格、多形式、多途径，分级搞好地方教育事业，努力建成从幼儿教育、普通教育到成人教育的教育体系。

5.组织、协调各部门各学校和广大群众参与本镇各级各类教育事业建设，依靠各方面力量，不断改善办学条件。

6.根据国家统一颁发的指令性、规划性教育教学法规，组织和领导学校教育教学、体育卫生等工作，进行教育教学改革，提高教育教学质量。

7.组织与管理镇内各级各类学校招生考试工作。

8.抓好教师队伍建设，组织各级各类教师的政治、法规和文化业务学习，努力提高教师队伍整体素质。

9.协助县编委管理好教育事业编制，搞好人事管理工作，抓好教师职务评审推荐和聘用工作。

10.编制和实施本镇教育事业发展的长期规划、年度计划和教育基本建设、教学设备、仪器等计划。

11.完成镇党委政府和上级主管部门交办的其他工作任务。

（二）机构设置情况

我单位为南涧彝族自治县教育体育局部门所属全额供给事业单位，共设置3个内设机构，包括：校长办公室、财务室、综合办公室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

我单位认真贯彻执行国家的教育方针政策和法律法规并拟定教育改革发展规划和年度计划,同时，认真组织好各类学校的招生考试工作，教师队伍建设得到进一步加强，教育经费管理进一步规范，“两免一补”经费、义保经费和营养改善计划经费做到合理使用，学校布局规划、调整、建设及安全管理等工作得到进一步完善。宝华镇中心学校综合管理义务教育、学前教育，组织协调各部门、依靠各方面力量，不断改善办学条件，推进义务教育优质均衡发展，促进教育公平，不断推进教育教学改革，提高教育教学质量，全面实施素质教育。

我单位严格按照新《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求，按照全面、真实、准确、有效和及时的要求申报预算，突出资金使用绩效优先原则，强化节约意识，进一步完善预算支出责任制度，注重加强资金使用的准确性，提高资金的使用效益，合理加快预算执行进度避免财政资金的闲置和浪费提高资金的使用效益。

我单位加强对固定资产的管理，固定资产是各部门开展业务及其他活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。今后要加强这方面管理，财务处在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与使用部门进行核对，确保账实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

我单位重视日常财务收支管理。收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，今后将进一步建立健全的各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，使管理更加规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，极大地提高了资金的使用效益，达到了节约支出的目的。

二、预算单位基本情况

我单位编制2026年部门预算的单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制152人，其中：行政编制0人，事业编制152人，工勤人员编制0人。在职实有152人，其中：财政全额保障152人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员92人，其中：离休0人，退休92人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

我单位2026年部门财务总收入33837291.70元，其中：本年收入33837291.70元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算29897291.70元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入3940000.00元。

与上年预算数对比减少165160.71元，下降0.49%，主要原因是：教职工数和学生人数较上年减少，预算收入减少。

（二）财政拨款收入情况

我单位2026年部门财政拨款收入29897291.70元，其中：本年收入29897291.70元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款29897291.70元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年预算数对比减少1574839.29元，下降5.00%，主要原因是：教职工数和学生人数较上年减少，预算收入减少。

四、预算单位支出情况

我单位2026年部门预算总支出33837291.70元。财政拨款安排支出29897291.70元，其中：基本支出29537060.70元，与上年预算数对比减少1657870.29元，下降5.31%，主要原因是教职工数和学生人数较上年减少，预算支出减少；项目支出360231.00元，与上年预算数对比增加83031.00元，增长29.95%，主要原因是：学前教育生均公用经费补助资金增加和遗属补助资金增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.“2050201一般公共服务支出—教育支出—普通教育—学前教育”747194.00元，主要用于人员经费和日常公用经费。

2.“2050202一般公共服务支出—教育支出—普通教育—小学教育”12146293.65元，主要用于人员经费和日常公用经费。

3.“2050203一般公共服务支出—教育支出—普通教育—初中教育”10010104.00元，主要用于人员经费和日常公用经费。

4.“2080505一般公共服务支出—社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出”2993346.08元，主要用于人员经费基本养老保险的支出。

5.“2080801一般公共服务支出—社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤”134631.00元，主要用于死亡人员遗属补助的支出。

6.“2101102一般公共服务支出—卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗”1608923.52元，主要用于人员经费基本医疗保险支出。

7.“2101199一般公共服务支出—卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出”124039.45元，主要用于人员经费其他行政事业单位医疗支出。

8.“2210201一般公共服务支出—住房保障支出—住房改革支出—住房公积金”2132760.00元，主要用于人员经费住房公积金支出。

五、对下转移支付情况

我单位2026年无对下转移支付项目。

六、财政专户管理资金情况

我单位2026年无财政专户管理资金预算收入。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我单位编制了2026年政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算.000元、政府采购工程预算0.00元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我单位2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，与上年预算数对比增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

我单位2026年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年预算数对比增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

我单位2026年因公出国（境）费预算与上年一致，无增减变动。

（二）公务接待费

我单位2026年公务接待费预算为0.00元，与上年预算数对比增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

我单位2026年公务接待费预算与上年一致，无增减变动。

（三）公务用车购置及运行维护费

我单位2026年公务用车购置及运行维护费预算为0.00元，与上年预算数对比增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费预算0.00元，与上年预算数对比增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费预算0.00元，与上年预算数对比增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

我单位2026年公务用车购置及运行维护费预算与上年一致，无增减变动。

九、重点项目预算绩效目标情况

我单位2026年重点项目有2个，分别是：公办幼儿园生均公用经费项目、宝华镇中心学校单位自有资金专项经费项目。项目绩效目标具体为：

项目1：公办幼儿园生均公用经费：225600.00元。

绩效目标：保障幼儿园正常运转，加强校舍建设工作，改善学校的办学条件，抓好教师队伍建设，提高教师的业务能力，提升保教工作质量。

项目2：宝华镇中心学校单位自有资金专项经费：1000000.00元。

绩效目标：做好本部门人员、公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。为全力保障教育体育事业健康快速发展，根据《中华人民共和国教育法》《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《国务院办公厅关于进一步调整优化结构提高教育经费使用效益的意见》（国办发〔2018〕82号）、《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）、《会计基础工作规范》《财政违法行为处罚处分条例》和《云南省人民政府办公厅关于印发云南省教育领域财政事权和支出责任划分改革实施方案的通知》（云政办发〔2020〕7号）等文件规定，合理规划。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2．功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4．政府性基金预算：是指依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5．“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

6．机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位2026年机关运行经费安排0元，与上年对比增加0元。主要原因是：我单位为事业单位，无机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

我单位2026年委托业务费安排0元，与上年预算数对比增加0元，增长0.00%，主要原因是我单位2026年委托业务费预算与上年一致，无增减变动。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，我单位资产总额44114418.61元，其中，流动资产2212461.69元，固定资产47199182.08元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产11387194.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加9373728.91元，其中固定资产增加381742.00元，无形资产增加11387194.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

第二部分南涧彝族自治县宝华镇中心学校2026年部门预算财政项目文本

一、项目名称

公办幼儿园生均公用经费

二、立项依据

根据上级文件精神，为保障幼儿园正常运转，改善办学条件，提升保教工作质量。

三、项目实施单位

南涧彝族自治县宝华镇中心学校

四、项目基本概况

该项目旨在保障幼儿园正常运转，加强校舍建设工作，改善学校的办学条件，抓好教师队伍建设，提高教师的业务能力，提升保教工作质量。

五、项目实施内容

1、保障幼儿园正常运转所需经费；

2、加强校舍建设工作；

3、改善学校的办学条件；

4、抓好教师队伍建设；

5、提高教师的业务能力；

6、提升保教工作质量。

六、资金安排情况

2026年该项目预算资金225600.00元，全部为一般公共预算财政拨款。

七、项目实施计划

第一季度：制定详细的工作计划，明确任务分工；

第二季度：落实各项经费，确保资金到位；

第三季度：开展相关工作，进行中期评估；

第四季度：总结经验，完善各项工作。

八、项目实施成效

1、获补对象数：376人；

2、政策宣传次数：≥376次；

3、政策知晓率：≥95%；

4、受益对象满意度：≥90%。

第三部分南涧彝族自治县宝华镇中心学校2026年部门预算表

（详见附件）

附件：南涧彝族自治县宝华镇中心学校2026年部门预算表